Az üzleti terv
Mikor készítünk üzleti tervet?
- tulajdonos / igazgatóság számára, annak érdekében, hogy alapjául szolgáljon stratégiai
döntések meghozatalához
- induló vállalkozás lehetõségeinek megismerése érdekében (pl. hitelfelvétel)
- új projekt indításakor (pl. pályázat)
- privatizáció elõfeltétele
- vállalkozás eladásakor
Fontos tudni, hogy készítésének nincsenek szabályai (azaz törvényi szabályozás nincs mögötte).
Akik kérnek üzleti tervet, azok általában megadják azokat a szempontokat, melyek alapján a
tervet el kell készíteni.
Az üzleti terv fejezetei
I. Bevezetõ oldal
o A vállalkozás neve, címe, adatai
Alkalmazottak száma, alapítás idõpontja, adószám, tb-szám, folyószámla-szám, stb.
o A tulajdonosok neve, címe
o A vállalkozás mûködési köre, profilja
o A finanszírozási igény jelzése
o Az adatok bizalmas kezelésére vonatkozó információk
o A tervet készítõ személy, a terv készítésének idõpontja, célja
Az egyéni vállalkozás, mint lehetséges forma értékelése
II. Összefoglalás
A teljes üzleti terv összefoglalása a gyors megismerés, áttekintés céljából (maximum 2-3
oldal). Vázolja fel benne az üzleti terv által megfogalmazott lehetõségeket és az azok
kiaknázására szolgáló elképzeléseket! Az összefoglalást természetesen csak akkor lehet
elkészíteni, amikor már a teljes üzleti terv elkészült.
III. Ágazati elemzés
Jellemzõen 2-5 évre vonatkozóan célszerû elkészíteni.
o Az ágazati trendek és kilátások
Röviden, de kellõ részletességgel kell bemutatni a támogatásból megvalósuló fejlesztést, annak
üzleti megvalósíthatóságát. Javasolt méret: max. 15 oldal.
o
Ez tulajdonképpen nem más, mint a kész üzleti terv kivonatolt része, tehát önállóan is
értékelhetõ képet kell, hogy nyújtson a pályázatot benyújtóról, a tervezett fejlesztésrõl,
annak várható eredményeirõl, hatásairól.
Van-e jövõje, növekedése az iparágnak, kapcsolódó és kiegészítõ szakágazatok helyzete
o A versenytársak elemzése
Iparágon belüli verseny, a piacra való belépés korlátai, versenytársak ereje és várható
piaci lépéseik. Hasonlítsuk össze a versenytársaink jellemzõit saját adatainkkal.
o A piaci lehetõségek, korlátok
Piacszerzés, piaci részesedés növelése, árbevétel növekedés, nyereség növelése, a termék
egyedisége, egyéb versenyelõnyök, exportra vagy belföldre történõ értékesítés, kiemelt
beszállítók, partnerek, a vevõk és beszállítók alkupozíciója, helyettesítõ termékek
fenyegetettsége
o Ágazati elõrejelzések, lehetõségek az üzletágban
Az iparág bemutatásához szükséges elemek:
- mekkora forgalma volt az iparágnak összesen az elmúlt években
- kik a legnagyobb fogalmazók
- milyen az iparági szerkezet, milyenek a kilátások
- mekkora forgalmi vagy piac-növekedés várható a következõ években
- hány és milyen méretû vállalkozás alakult, illetve szûnt meg az iparágban az utóbbi években;
kik a domináns versenytársak
- milyen új termékek és fejlesztések, új piacok és vevõk, jelentõs új belépõk és kilépõk voltak
- milyen nemzetgazdasági fejlemények lehetnek hatással az iparágra
- használható a SWOT-analízis
IV. A vállalkozás leírása
o A termékek bemutatása
Termék vagy szolgáltatás bemutatása; forgalomban van-e, ha nem, akkor mit kell érte
tenni, az mennyibe kerül és mennyi ideig tart; van-e a terméknek / szolgáltatásnak
bármilyen jogi védelme, vagy tervezi-e; mennyiben különbözik terméke vagy
szolgáltatása a piacon lévõktõl; export-import lehetõségek, a környezetbarát megoldások
vagy minõségbiztosítási elemek hangsúlyozása!
o A nyújtott és igénybe vett szolgáltatások
Társít-e a termékhez/szolgáltatáshoz jótállást ha igen, milyen idõtartamra, vagy egyéb
eladás utáni pl. szerviz szolgáltatást; lehetséges-e a már bemutatott kiegészítõ termék
vagy szolgáltatás kifejlesztése
o A vállalat, vállalkozás méretei
o Célpiac konkretizálása
o A saját, illetve az alkalmazottak szakmai háttere
O Szervezeti kérdések (szervezeti struktúra, hatáskörök, felelõsségek)
V. Termelési terv
O A termelési technológia,
o A telephely
o A gépek és berendezések
o Készletre vagy rendelésre gyárt a vállalkozás
o Logisztikai stratégia
o Készletezési stratégia
o A szállítók listája
Szállítókkal szembeni követelmények, beszerzési források kiválasztása
o Megvalósítás ütemezése
o Alap és egyéb anyagigény
o Költségek várható alakulása,
VI. Marketing terv
O
Az árak
o Forgalmi adatok
o Promóció
Reklámok, eladásösztönzés, közönségkapcsolatok, személyes eladás, direkt marketing
o Termékforgalmazási elõrejelzés
Kik a vásárlók, kik lehetnek a vásárlók, mik a vásárlók jellemzõi, elhelyezkedésük, menyi
lesz a várható bevétel, mekkora a célpiac
o Ellenõrzés és korrekció
VII. Szervezeti terv
o Tulajdonforma
o Társak vagy részvényesek
o Vezetõk
Egyes pozíciók betöltésének módja, munkaidõ, feladatok, vezetõk szakmai eredményei,
vezetõi ösztönzõ-rendszer, vezetõk hatásköre
o Alkalmazottak
Jelenlegi és jövõbeni tervezett munkaerõlétszám, mik az alkalmazottaktól elvárt
ismeretek, alkalmazotti ktg-ek, egyéb tanácsadók megbízása
o A munka és felelõsség megosztás
Szervezeti és mûködési szabályzat, szervezet felépítési ábrája, és létszámstruktúra
o Kapcsolati háló
Kapcsolatok, összeköttetések
a termelési (szolgáltatási) folyamat bemutatása, leírása
(beszerzés értékesítés)
mûködési költségek alakulásának bemutatása
A célkitûzésrõl általában, marketingcél
O
O` Konkurencia vizsgálata
VIII. Kockázatelemzés
o A környezeti és vállalati belsõ elemzés (SWOT-analízis)
1. Belsõ tényfeltárás: a vállalkozás erõsségei
2. Belsõ tényfeltárás: a vállalkozás gyengeségei
3. Külsõ helyzetfelmérés: a vállalkozás piaci lehetõségei
4. Külsõ helyzetfelmérés: a vállalkozás piaci fenyegetettségei
A belsõ tényfeltárásnál kitérhetünk az alábbiakra is: kommunikáció minõsége,
motiváció, tapasztalatok, berendezések, munkatársak képzettsége stb.
o A megvalósítással kapcsolatos kockázatok
Fizikai megvalósítással kapcsolatos kockázatok, finanszírozással kapcsolatos
kockázatok, külsõ tényezõk hatása
o A cég (szervezet) mûködésével kapcsolatos kockázatok
A pályázó alkalmassága (szakmai, vállalkozói), a fejlesztendõ tevékenység, termékek
piacképessége, az üzleti elképzelések realitása, a cég teljesítménye a szakmai átlaghoz
viszonyítva, a pénzügyi helyzet, fizetõképesség, cash-flow kilátások
o Felkészülés a váratlan eseményekre, válság helyzet elleni koncepció
Sok kockázatra felkészülhet, azaz bemutathatja, hogy mi történik, ha valami nem úgy
sikerül, mint tervezte. A lényeg, amit a szakemberek is látni akarnak a tervben, hogy van
cselekvési alternatíva!
IX. Pénzügyi terv
o Kontroll
Milyen könyvviteli és számviteli rendszert használ, ki könyvel, van-e könyvvizsgálója a
cégnek
o Mérleg- és eredményterv
o Cash-flow (készpénzforgalmi terv)
3-5 évre érdemes elõre jelezni
o Fedezeti pont elemzés
A fedezeti pont azt mutatja meg, hogy mikor fordul át nyereségesbe a vállalkozásunk.
o Meglévõ és szükséges pénzforrások, finanszírozási szükségletek
o Gazdaságossági vizsgálatok eredményei
o A projekt megvalósításának technikai hatásai
o Környezeti hatások [20/2001. (II.14.) Korm. Rend. foglaltak szerint]
o Hozzáadott érték meghatározása
X. Függelék / Mellékletek
o Mérleg és eredménykimutatás (vagy induló vállalkozásnál eredményterv és mérlegterv)
o Cash-Flow
o Vezetõk szakmai önéletrajza
o Referenciák
o Piackutatási adatok (kérdõívminták és kiértékelésük, egyéb elemzések)
o Bérleti és egyéb szerzõdések
o Szállítói árajánlatok
o Egyéb dokumentumok (megállapodások, elõszerzõdések, szándéknyilatkozatok)
o Alaprajzok, telephely fényképe
o Bármi más, amirõl úgy érzi, hogy hasznos lehet üzleti terve kedvezõ megítélésében.

Letölthető:

http://abbcenter.com/_up/mcfotsz/Uzleti_terv_keszitese.pdf